Différence entre assurance vie et assurance décès : ce qu’il faut vraiment comprendre

Qu’est-ce qu’une assurance vie ?  

L'assurance vie est un contrat d'épargne pour transmettre un capital ou percevoir des revenus. Carrefour Banque propose des contrats adaptés à différents objectifs, que ce soit la préparation de la retraite, la transmission de patrimoine ou la constitution d'une épargne.
        
L’assurance vie bénéficie déjà d'une fiscalité avantageuse, qui en fait l’un des placements financiers préférés des Français, qu’ils soient placés en unités de compte ou en fonds euros. Selon l’article 990 I du Code général des impôts, après 8 ans de détention, les gains sont soumis à une fiscalité réduite sur les intérêts et plus-values. De plus, l'assurance vie permet de bénéficier d’un abattement annuel sur les montants transmis aux bénéficiaires en cas de décès, ce qui optimise la transmission du patrimoine.

Les versements peuvent être programmés à une fréquence choisie ou libres. Dans le premier cas, le montant et la périodicité sont personnalisables et peuvent être modifiés, suspendus ou arrêtés à tout moment. Dans le second, vous pouvez effectuer des versements complémentaires à tout moment, ce qui permet de placer par exemple une somme issue d’un héritage, d’une vente ou d’une prime exceptionnelle. Le capital investi n’est en tout cas jamais bloqué. Vous pouvez effectuer des retraits partiels ou totaux à tout moment, selon vos besoins. Il est également possible d’ouvrir plusieurs contrats pour des objectifs différents.

L'assurance vie représente aussi un excellent outil de transmission de patrimoine. En cas de décès de l'assuré, le capital versé aux bénéficiaires désignés peut être exempté de droits de succession, ou du moins réduit en fonction de la législation en vigueur. Il est possible de désigner plusieurs bénéficiaires et de répartir le capital selon ses volontés. Il permet donc de protéger ses proches financièrement tout en effectuant une transmission de patrimoine, même en dehors d'héritiers directs.

Les différences clés entre assurance vie et assurance décès

L’assurance vie est avant tout un produit d’épargne. Elle permet à la personne qui la souscrit de mettre de l’argent de côté, de le faire fructifier grâce aux intérêts, et de récupérer ce capital à tout moment ou à une date prévue. L’assurance vie sert aussi à transmettre un capital à des bénéficiaires désignés en cas de décès, souvent dans des conditions fiscales avantageuses. Elle est donc à la fois un outil d’épargne, de placement et de transmission de patrimoine.

En revanche, l’assurance décès est un contrat de prévoyance. Son but principal est de protéger financièrement les proches de l’assuré en cas de décès. S’il décède pendant la période de couverture, un capital, dont le montant a été fixé à la souscription, est versé aux bénéficiaires, notamment pour couvrir les frais d’obsèques. Si l’assuré est encore en vie à la fin du contrat, les sommes versées ne sont pas récupérables : elles sont « à fonds perdus », sauf cas très particuliers (comme une perte totale et irréversible d’autonomie, selon le contrat).

Assurance décès : une protection pour vos proches  

L'assurance décès est avant tout conçue pour offrir une sécurité financière à vos proches. Contrairement à l’assurance vie, qui est un produit d’épargne, elle se distingue par son objectif principal : garantir un capital versé aux bénéficiaires désignés dans le contrat, sans condition de cause, accidentelle, naturelle, ou à la suite d’une maladie.

L’assurance décès représente une solution simple et efficace pour protéger financièrement vos proches en cas de décès. Elle offre plusieurs avantages :

• Le versement immédiat du capital aux bénéficiaires, pour garantir leur sécurité financière après votre disparition. Certains contrats prévoient même une avance sur le capital pour couvrir rapidement les frais immédiats liés au décès.
• Une couverture étendue, avec une protection qui ne se limite pas à un type de décès, et la possibilité d’ajouter des options supplémentaires pour une couverture plus complète, par exemple pour financer la scolarité des enfants ou soutenir le conjoint survivant ou le partenaire de PACS.
• La simplicité de souscription, ce qui permet de souscrire rapidement et facilement à un contrat, sans démarches complexes ni exigences médicales strictes.

Comment choisir entre assurance vie et assurance décès ?

Le choix entre une assurance vie et une assurance décès dépend de vos objectifs financiers et de votre situation personnelle. Si vous souhaitez constituer une épargne, faire fructifier un capital ou organiser la transmission de votre patrimoine, l'assurance vie est beaucoup plus adaptée. En revanche, si votre priorité est de garantir une protection financière immédiate en cas de décès l’assuré, l'assurance décès est alors plus appropriée. Ces deux produits peuvent être complémentaires selon votre situation familiale et patrimoniale. Carrefour Assurance propose un accompagnement personnalisé pour vous aider à faire le meilleur choix.

 

Qui sont les bénéficiaires du capital en cas de décès ?

Pour une assurance vie ou une assurance décès, le capital est versé immédiatement aux bénéficiaires désignés en cas de décès de l’assuré : enfant, conjoint, partenaire de PACS. Il faut savoir dans les deux cas que la révision des personnes spécifiées est possible pendant toute la durée du contrat.

En termes de fiscalité, les bénéficiaires d’une assurance vie disposent sous certaines conditions d’une exonération des plus-values et des droits de succession après 8 ans. Dans le cas d’une assurance décès, il n’y a généralement pas d’imposition sur le capital versé aux bénéficiaires.

Une fois versé, le capital d'une assurance vie peut être utilisé pour des projets d'épargne, de retraite ou pour la transmission de patrimoine. Celui d'une assurance décès sert à couvrir les frais funéraires, les dettes restantes, ou à maintenir le niveau de vie des proches. En complément de ces dispositifs, la pension de réversion permet au conjoint survivant de percevoir une partie de la retraite du défunt (généralement entre 50% et 60% selon les régimes). Cette pension constitue une ressource essentielle pour maintenir un niveau de vie convenable, notamment lorsque le conjoint décédé était le principal contributeur aux revenus du foyer. Contrairement à l'assurance vie qui verse un capital unique, la pension de réversion garantit un revenu régulier permettant au conjoint survivant, souvent à la retraite, de mieux gérer son budget.

Les avantages fiscaux de l'assurance vie

L’assurance vie est souvent choisie non seulement pour épargner ou transmettre un capital, mais aussi pour sa fiscalité avantageuse. De plus, la souplesse des contrats permet d’adapter les garanties selon les besoins.

L’optimisation fiscale

Selon l’article 125-0 A du Code général des impôts, les intérêts et plus-values générés par l’assurance vie ne sont imposés qu’en cas de retrait, et uniquement sur la part des gains, jamais sur le capital versé. Avant 8 ans, vous devrez choisir entre un prélèvement forfaitaire (12,8 %) ou l’impôt sur le revenu. Cela étant, vous bénéficiez d’un abattement annuel sur les gains retirés : 4 600 € pour une personne seule, 9 200 € pour un couple. Au-delà, le taux d’imposition est réduit à 7,5 %, en plus des prélèvements sociaux (17,2 %).

L’exonération des droits de succession

L’assurance vie permet aussi de transmettre de l’argent à vos proches dans des conditions fiscales très avantageuses. Chaque bénéficiaire désigné peut recevoir jusqu’à 152 500 € sans payer de droits de succession. Au-delà, un taux réduit de 20 % s’applique jusqu’à 700 000 €, puis 31,25 %. Pour les sommes versées après 70 ans, un abattement global de 30 500 € s’applique, mais les gains restent exonérés de droits de succession.